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关于2017年度财政决算情况的报告
发布时间:2018-07-10 17:00:00 来源: 太白县政府

——2018626日在太白县第十届人大常委会第11次会议上

县财政局局长  任锋

 

主任、各位副主任,各位委员:

受县政府委托,我向常委会报告2017年度财政决算情况,请审议。

一、2017年度财政决算基本情况

2017年,全县财政工作在县委、县政府的正确领导下,在上级财政部门的关心支持下,在县人大、县政协的监督指导下,紧紧围绕全县中心工作大局,多措并举抓增收,抢抓机遇争资金,优化结构惠民生,强化投入促发展,改革创新提绩效,转变作风抓落实,在宏观经济形势复杂严峻的情况下,全县财政工作继续保持了良好运行态势,全面完成了县十七届人大一次会议确定的年初预算和调整预算任务,为“四县建设”提供了坚实的财力保障。

(一)一般公共预算执行情况。

2017年全县财政收入总计98075万元,与上年116767万元下降16%,主要为债券转贷收入同比下降23037万元。具体收入项目如下:

1.一般公共预算收入完成10032万元,同比增长10.1%。占调整预算10000万元的100.3%,超调整预算32万元。其中:税收收入5091万元,同比增长7.1%;上划中央税收4498万元,同比增长66.1%;上划省级收入3132万元,同比增长62.6%。

2.上级补助收入82533万元,占调整预算76471万元的107.9%,增加6062万元。(具体项目增减变化情况详见附件1”)

3.债券转贷收入1627万元,占调整预算的100%。其中:转贷新增一般债券收入500万元,转贷置换一般债券收入1127万元。

4.上年结余70万元。

5.调入预算稳定调节资金1276万元,调入资金2537万元(政府性基金调入)。

2017年全县财政支出总计97810万元,同比下降16.2%,主要为债务还本支出减少18027万元。具体支出项目如下:

1.一般公共预算支出96029万元,占调整预算90983万元的105.5%,较调整预算多支5046万元。同比下降(97379万元)1.4%,少支1350万元。调整预算多支部分主要为教育支出增加189万元,科学技术支出306万元,医疗卫生支出增加579万元,城乡社区支出增加731万元,农林水后期专款增加3165万元。与上年相比一般公共预算支出下降的原因为新农合业务上划市级统筹,造成省市新农合专款减少3000多万元。(详见附件2)

2.上解上级支出234万元,较调整预算增加56万元,主要为农村基金会再贷款本息扣款1万元,部分企业退休人员省级代垫养老保险扣款10万元,从土地出让收益中提取的农田水利建设基金上解45万元

3.债务还本支出1127万元,与调整预算相符。

4.安排预算稳定调节基金420万元,主要为县级增收及省市决算结算补助增加,相应安排预算稳定调节基金。

一般公共预算平衡情况:全县财政总收入98075万元,减去总支出97810万元,年终结余265万元,结转下年支出265万元,净结余为零。

   (二)政府性基金执行情况。2017年,全县政府性基金预算收入完成3642万元,占调整预算的113.9%;同比增长59.2%,增加1354万元,主要是土地“招拍挂”成交金额同比增加。政府性基金预算支出1550万元,占调整预算的115%,主要为后期上级基金补助收入增加202万元。

全县政府性基金预算收入3642万元,加上级基金补助收入578万元,上年结余311万元,基金收入总计4531万元。减去基金支出1550万元后,调出资金2537万元,年终基金结余444万元。

   (三)社会保险基金执行情况。2017年,全县社会保险基金收入14655万元,占年初预算的152%;全县社会保险基金支出11849万元,占年初预算的145%。与年初预算相比增长原因为2017年决算时将2014年10月至2016年12月期间代扣的机关事业单位养老保险基金收入和支出纳入2017年度决算。收支相抵当年结余2806万元,累计结余9451万元。

   (四)其他决算事项说明。

1.转移支付安排及使用情况。2017年共收到上级转移支付收入81488万元,其中:一般性转移支付收入49271万元,专项转移支付收入32217万元。一般性转移支付收入主要安排用于全县机关事业单位人员工资、机构正常运转、民生补贴及其他项目配套及脱贫攻坚、农业产业发展、生态休闲和招商引资、环境卫生综合整治、县城基础设施建设7七千万元专项等支出。专项转移支付按照上级下达专款项目用于教育、文化、社保、医疗卫生、农林水、交通运输等方面的项目支出和民生补贴等,有力支持了县域经济健康有序发展。

2.重大支出、重大投资项目资金使用及绩效情况。一是项目资金安排和拨付情况。2017年全县预算安排基础设施建设与产业发展专项资金7000万元。全年共拨付专项资金7000万元。全力支持特殊贫困人口兜底补贴、贫困户产业发展补助、贫困人口健康扶贫基金,农业园区及产业扶持,黄柏塬景区建设、生态旅游宣传,5A级景区打造、农村环境综合整治、矿山恢复治理,姜眉公路沿线民居改造,城市基础设施建设等方面,有力支持了县域经济健康协调发展,极大改善了城乡面貌。部门预算绩效情况。各预算单位在编制部门预算的同时,对单位的所有项目支出均填报了绩效目标申报表,并分部门对7000万元专项资金分项目进行了事前评审,年内实现了绩效目标全覆盖

3.上年结转资金使用情况。上年结转资金70万元,为市级下达的专项决算补助,已按照资金用途全部拨付相关单位。

4.部门预算编制及执行情况。一是建立完善政府预算管理体系,加大公共预算统筹力度,继续实行部门综合预算和零基预算,严格按照“人员经费按标准、公用经费按定额、专项经费按项目”的编报口径将7000万元专项资金、部门上年结转结余资金、非税收入和纳入教育专户管理的教育收费等全部纳入部门预算,编制全口径预算和“三公”经费预算,努力做到预算编制细化到功能分类的项级科目、经济分类的款级科目,同时对政府预算进行了政府经济分类预算编制改革,进一步提高了预算编制的规范性、完整性和科学性。二是不断加快预算执行进度,强化预算约束。对人大批复的部门预算指标确保在20日内集中下达到各预算单位,按季通报,督促单位努力加快预算执行进度,大力压缩年终结转,不断提高预算执行的及时性和均衡性。

5.重大财税政策执行情况。积极响应国家减税降费政策,全面实施“营改增”税制改革。配合地税、环保、水资办积极开展省市费改税调研工作,顺利开征水资源税和环境保护税。落实国家宏观调控部署,组织开展节能减排“以奖代补”、涉农资金整合、财政存量资金清理、非税收入征缴等改革,切实保障政策落实。积极应对经济下行压力,发挥财政政策引导作用,支持农业园区发展,加大收费清理和降费力度、促进供给侧结构性改革、多渠道融资、PPP项目发展等,支持招商引资企业发展壮大。积极配置县级财源。

6.政府债务情况。2017年上级下达我县转贷新增一般债券收入500万元,全部用于智慧城市建设;转贷置换一般债券收入1127万元,用于置换政府存量债务,具体为:鹦鸽镇公租房及基础设施配套项目110.34万元,省级财政周转金本金113万元,县城区风貌提升改造工程570.75万元,黄柏塬镇傥骆商业步行街景观工程139.97万元,黄柏塬旅游服务中心51.94万元,2017年债券还本140万元。截止2017年底,全县政府债务余额为36889万元,其中:一般债务36889万元。上级下达我县债务限额为41845万元,政府债务率为36.7%,债务风险在可控范围之内。

7.国有资产管理使用情况。2017年度全县行政事业单位固定资产账面原值为43967万元,比2016年账面数增加5083万元,增幅13%,增加原因主要是新购置固定资产登记入账。固定资产均未计提折旧。全县行政事业单位没有利用国有资产对外投资,出租出借处置资产收益942.82万元,全额纳入行政事业单位预算管理并足额上缴国库。目前,我县国有资产已全面实行信息化系统管理,每年清理核查一次,实行动态化管理。系统动态管理能够从资产的数量、价值、结构、使用状况、增减变化等多层面准确反映政府财务、资产情况,为规范管理国有资产,防止资产流失及编制政府综合财务报告奠定基础。

8.县级预算预备费使用情况。年初安排预备费800万元,年内未发生较大的自然灾害等突发事件,调整用于机关事业单位人员工资正常晋升和新招录人员工资补发等。

9.超收收入安排情况。一般公共预算收入当年实际完成10032万元,超收32万元,用于安排预算稳定调节基金。

10.“三公”经费支出情况。2017年,全县一般公共预算“三公”经费支出351万元,较上年下降了5.1%,其中:公务用车运行维护费300万,较上年下降2.6%;公务接待费51万元,较上年下降17.7%。   

(五)盘活存量资金使用情况。

2017年我们切实加大财政存量资金盘活使用力度。由财政监督检查办牵头,预算国库配合,加强对部门连续结余结转2年以上的财政资金进行盘活,收缴国库统筹使用。同时不断加大存量资金安排支付力度,建立定期报告制度,及时更新资金台账,根据支付情况按月汇总、分析上报市财政。2017年共收回各类存量资金9624万元,安排拨付 8190万元(其中含上年结余存量资金946万元),主要用于全县县城建设、污水处理、项目资金县配套等方面。年终结余2380万元

二、预算执行的主要特点及存在问题

从预算执行结果看,2017年受国家减税降费政策性因素影响,在财政收入形势非常严峻的情况下,经过全体财税干部的共同努力,超额完成了人代会批准的预算收入任务,支出结构日趋合理,预算执行情况总体良好,实现了收支平衡,略有结余。

1.千方百计保证了追赶超越指标的完成。2017年“营改增”、国税总局11号公告及税源匮乏、收入分成比例下降等政策性因素影响,我县财政收入面临前所未有的困难。面对严峻形势,财税部门积极应对,克难攻坚,夯实责任,加强协作,多次组织召开全县财政收支推进会议,制定下发实施方案,成立催收小组,尽最大努力挖掘增收潜力,清理企业欠税,形成合力,确保应收尽收,付出了艰辛努力,全面完成了追赶超越点评指标。

2.争资金,挖潜力,保证了当年财政收支平衡。在去年人员刚性支出不断增加,民生支出等较多的情况下,努力加大财政资金争取和统筹使用力度,整合资金、盘活财政存量资金、清理规范往来,集中财力,足额保障和改善民生,实现了当年财政收支平衡。

3.在保证“三保”支出的前提下,全力支持了县上重点建设。在脱贫攻坚、5A级景区打造、保障性安居工程等重点支出压力较大的情况下,我们以“公共预算保民生、社会融资促发展”为工作主线,认真履职尽责,主动服务大局,破解瓶颈制约,最大限度的增加县级可用财力,确保了全县重点项目支出需要,促进了县域经济健康可持续发展。

同时,我们也清醒地认识到,财政运行中还存在一些困难和问题,主要为:

    一是收入形势依然严峻。由于受“营改增”、国家税务总局11号公告、项目建设进度缓慢和收入基数不断抬高等因素影响,使2017年税收收入与年初任务相比短收15.2%。加之我县缺乏骨干财源,税源相对分散,财政可持续增收空间很小,增收难度加大,收入形势依然严峻。

二是收入质量有待提高。全年虽完成了财政收入任务,但税收缺口主要依靠非税收入弥补,且非税收入中国有资产处置、开垦费等一次性收入占比较大,收入质量不高、收入结构不合理问题日益凸显。从2017年开始,省市重新修订了财政收入考核办法,以税收收入增幅和税收占比考核财政收入完成情况,对非税占比较大的我县来说,完全丧失优势,考核压力相当大。

收支矛盾仍然突出。随着财税改革的持续推进,上级财政将逐步清理、整合、归并专项资金,加大一般性转移支付补助力度。而一般性转移支付也将综合考虑县区人口、面积、人均财力、财供人员等因素进行分配,争资难度不断加大。同时,项目建设财政配套和民生、教育、科技等法定考核指标要求不断硬化,财政运行压力日益加剧。

四是财政支出管理不够精细。全县项目建设进度缓慢,项目资金结余较大,公务卡消费偏低,资金使用效益不高,项目支出预算编制不够精细,部门会计基础管理环节力量薄弱,会计专职人员偏少,预算绩效评价工作覆盖面较窄等问题还在一定程度存在。下一步,我们将认真按照人大决议要求和审计意见,采取有效措施,切实加以整改。

三、2017年财政主要工作

1.主动作为,克难攻坚,圆满完成财政收入任务。加强形势分析研判,积极应对减税降费等政策因素影响,坚持以组织收入为中心,以强化征管和挖掘潜力为抓手,充分利用全县综合治税信息平台,共享涉税信息,凝聚征管合力。抓重点税源企业,掌握税源、税收、税负动态变化,确保主体税种收入及时足额入库;抓难点税源及小税种的征管,深入开展欠税、欠费专项清缴,挖掘增收潜力,确保应收尽收。经过艰辛努力,地方财政收入完成10032万元,占调整预算的100.3%,其中:税收收入完成5091万元,突破5000万元大关。增速10%,在全市位居前列。

2.抢抓机遇融资争资,不断提升财政保障能力。一是不断加大争资力度。牢固树立“争资金也是抓收入”的理念,层层分解全县争资任务,围绕基础设施、脱贫攻坚、民生保障等重点,精心筛选、包装、申报项目,领导带头、部门联动、全员争跑,积极争取中省市政策支持和项目资金。2017年,全县共争取上级资金16.8亿元,占全年任务的102%,同比增加5.7亿元,增长51.4%。其中:争取中省资金11.34亿元,同比增加1.94亿元,增长20.6%。首次荣获全市争资优秀县区。二是不断创新融资机制。创新思路机制,拓宽融资渠道,围绕县城基础设施建设、脱贫攻坚、移民搬迁、5A级景区建设等项目,积极与省国开行、宝城投、西安银行等金融机构洽谈联系,全年共筹集资金6.11亿元,实际到位资金3.5亿元,创历史新高。认真落实促进民间投资的财税政策,以推行PPP模式和政府购买服务等方式,鼓励引导民间资本进入基础设施、公共服务等领域,有力破解了发展资金瓶颈问题。

3.加大投入,支持重点促进社会事业健康有序发展。保障脱贫攻坚。围绕贫困户“两不愁、三保障”和脱贫攻坚“八个一批”要求投入涉农资金16335万元,支持各村农业产业示范园建设、贫困村产业发展项目补助、产业贷款贴息等项目,有力推动我县脱贫攻坚工作进程。是打造5A级景区县城。坚持幸福慢城、欧式风格定位,实施5A级景区县城大地景观项目,投资4.25亿元,支持虢川河生态旅游度假区、建安城市综合体、翠矶山城市公园等8个重点项目,着力构建“幸福慢城、魅力太白”的精致空间。是推进王牌景区建设。投入11200万元专项资金,支持黄柏塬景区深度开发,推进鳌山冰雪运动基地及冰雪旅游龙头品牌建设,实施青峰峡国家5A级景区创建,打造带动全域旅游的王牌景区。是发展壮大休闲农业与乡村旅游。财政投入506万元支持美丽乡村建设,重点打造乡村旅游示范村及农村环境综合整治示范项目。支持发展蜂文化休闲产业园、海升莓类公园等休闲农业示范园,农家乐等,彰显独具特色的太白符号。是强化基础设施配套。投资7250万元,支持河流、道路、村庄、城镇及公共服务功能配套建设,打造鳌山滑雪场千亩花海旅游新亮点。投资800万元,启动姜眉公路沿线民居改造工程。投资1000万元,新建旅游服务中心、免费停车场,星级宾馆、特色民宿、休闲农庄等。

4.保障重点民生,人民群众获得感不断增强。坚持“保工资、保运转、保基本民生”的原则,严格控制支出,充分发挥公共财政职能作用,进一步调整和优化支出结构,大力压缩“三公”经费等一般性支出,集中财力支持民生改善,全年投入民生资金78925万元,占财政支出的82.2%。精准扶贫方面:抢抓首批列入全省财政涉农资金整合试点县的重大机遇,集中财力办大事,全力推进脱贫攻坚工作,整合涉农资金16335万元,其中:中央资金10452万元,省级资金3819万元,市级资金431万元,县级资金1633万元。我县涉农资金整合工作在全省作经验交流,得到省市领导充分肯定。教育事业方面:拨付资金11129万元,落实十三年免费教育、普通高中贫困学生资助、“营养改善计划”等助学惠民政策,投入4000万元,支持教育园区建设,促进教育现代化和各类教育协调均衡发展。卫生计生方面:投入5658万元,支持“新国优”创建及公立医院综合改革,完善分级诊疗制度和双向转诊体系,落实村医补助等政策,不断提高医疗卫生服务水平。文化惠民方面:落实1976万元,支持文化演出95场次、电影放映836场次等,累计受益观众20万人次。社会保障方面:投入资金10315万元,全面落实城乡低保、医疗救助、五保优抚等补贴政策,支持“五险合一”统缴统管试点,实施城乡居民大病保险制度,不断完善社会救助体系。促进就业方面:2017年发放扶贫小额贷款232户,2094万元。促进380人就业创业提高收入方面:拨付资金28472万元,保障干部职工工资按时发放;拨付资金4196万元,推进机关事业单位养老保险改革;拨付资金1218万元,为全县干部职工缴纳医保费;拨付资金1160万元,落实城乡居民养老保险政策,发放6103名老人养老金973.7万元。

5.创新深化改革实现理财水平新突破。继续深化部门预算改革,实施零基预算。深入推进预决算信息公开,按照时限要求公开政府预决算、部门预决算及“三公”经费信息。建立营改增涉税部门协护税联动机制,搭建营改增涉税信息交流平台, 综合治税机制进一步健全完善;构建财政“大绩效”机制,实现预算绩效管理全覆盖,全面推进预算绩效目标管理及支出绩效评价工作,实现部门专项业务费预算绩效全覆盖;切实加强政府债务管理,置换存量债务1127万元;实施全县150个行政事业单位国有资产清查核实,全面加强国有资产监督管理。政府采购领域和规模进一步扩大,组织集中采购158批次,预算采购金额6509万元,节约资金425万元,资金节约率7%。

6.强监督,优化结构不断提升财政资金使用效益。认真执行《预算法》《会计法》等法律法规,细化预算编制,硬化预算约束,严格预算执行,坚持厉行勤俭节约,牢固树立过紧日子思想,依法依规支出财政资金。严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》,严肃财经纪律,优化完善“三公”经费监管长效机制。自觉接受人大、政协和社会各界的监督。坚持“大监督”理念,以严肃财经纪律、服务财政改革、促进财政管理、提高资金效益为突破口和着力点,加强财政收支管理。完善财税库银联协调工作机制,加强财政收入预期管理,强化财政收入监测分析和入库管理,依法加强税收和非税收入征管,保证财政收入质量,完成年度财政收入增长预期。完善内控制度体系,实施内部监督检查,开展预算执行、专项资金及会计信息质量检查,确保财政资金安全运行。不断优化支出结构,保持库款合理规模,提高财政资金运行效率。完善预算执行动态监控体系建设,加强财政资金安全和财政专户、预算单位银行账户管理。

2018年我们将再接再厉,扬长避短,立足实际,勇于担当进取,积极主动作为,抢抓经济转型升级的重要“机遇期”和“窗口期”,不断深化财税改革,奋力谱写财政追赶超越新篇章,为打造“中国达沃斯、仙境太白县”做出新的更大贡献!

 

 附件:

01名词解释.docx


02一般共预算收入决算表.xls


03-2017年度太白县一般公共预算支出决算表 .xls


04一般公共预算本级支出决算表.xlsx


05-2017年度太白县一般公共预算本级基本支出决算表(经济分类).xlsx


06一般公共预算税收返还和转移支付决算表.xls


07-2017年太白县专项转移支付分项目、分地区决算表.xls


08-2017年度财政转移支付安排情况说明.docx


09-2017年度太白县政府性基金收入决算表(附件).xls


10-2017年度太白县政府性基金支出决算表(附件).xls


11-2017年度太白县政府性基金转移支付决算表.xls


12-2017年度太白县社会保险基金收入决算表.xls


13-2017年度太白县社会保险基金支出决算表.xls


14-2017年度太白县国有资本经营收入决算表(空表).xls


15-2017年度太白县国有资本经营支出决算表(空表).xls


16-2017年度太白县国有资本经营预算转移支付表(空表).xls


17-2017年度太白县地方政府一般债务限额和余额情况表.xlsx


18-2017年度太白县地方政府专债务限额和余额情况表.docx


19太白县2017年政府债务情况说明.doc


20-2017年度太白县三公经费决算表.docx


21-2017年太白县一般公共预算“三公”经费说明.docx


22-2017年太白县预算绩效工作开展说明.doc


23-2017年度太白县政府决算公开空表情况说明.docx



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